Configuración de la estructura del Balance y PyG

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Visión general

La Configuración de la estructura del Balance y PyG permite a los usuarios definir cómo Etendo genera sus dos principales informes financieros:

• Balance
• Pérdidas y Ganancias (PyG)

Esta configuración determina qué cuentas aparecen en cada informe y cómo se agrupan y calculan. Una vez configurados, estos informes pueden generarse desde la ventana Balance y PyG Estructura Avanzada.

Un punto clave es que ambos informes se construyen en base al Árbol de cuentas de la organización (Plan de cuentas). Por lo tanto, el árbol de cuentas debe estar correctamente estructurado para obtener informes financieros significativos y precisos.

La estructura del Balance y PyG depende completamente del Árbol de cuentas:

• Árboles de cuentas importados (archivos CSV o datos de referencia):

  Etendo proporciona planes de cuentas localizados, como el Plan General Contable español, ya estructurados para producir informes de Balance y PyG conformes.

• Creados manualmente: El usuario debe diseñar cuidadosamente la jerarquía, ya que la estructura del informe refleja directamente la forma en que las cuentas están organizadas en el árbol.

Cabecera

Cada registro creado en esta ventana representa un informe financiero. Al definir un informe, el tipo de organización seleccionado es crucial porque determina el alcance de los datos financieros:

• Si la organización seleccionada es una Legal con Contabilidad que tiene otras organizaciones por debajo, la información financiera proporcionada por los informes será un roll-up de la información financiera de las organizaciones que pertenecen a ella. Roll-up significa que produce un Balance agregado. Para obtener un Balance consolidado, las transacciones entre organizaciones (transacciones intercompany) deben eliminarse del informe resultante.
• Lo mismo aplica en el caso de organizaciones que son de Tipo de Organización y que tienen otras organizaciones por debajo compartiendo la misma configuración de esquema contable y, por lo tanto, el mismo árbol de cuentas.
• Si la organización seleccionada es una organización genérica que pertenece a una Legal con Contabilidad, la información financiera proporcionada por los informes será únicamente la información financiera de esa organización.

Campos a tener en cuenta en esta ventana:

• Esquema contable: del cual se requiere la información contable.
• Nombre del informe: p. ej., Balance.
• Tipo informe: las opciones disponibles son:
  • Punto en el tiempo: este tipo se utiliza para informes como el Balance, ya que el saldo de las cuentas debe referirse a una fecha específica.
  • Periódico: este tipo se utiliza para informes como PyG, ya que el saldo de las cuentas utilizadas debe referirse a un período de tiempo específico, por ejemplo un mes, un trimestre, un año, etc.
• Cuadrado: este indicador debe activarse siempre que el informe deba lanzarse solo para tipos de organización Legal con Contabilidad, ya que ese es el nivel empresarial en el que se garantiza el equilibrio contable.
• Activo: este indicador debe marcarse como activo para el informe de Balance.

Categoría de agrupación

La pestaña Categoría de agrupación permite a los usuarios definir secciones dentro del informe. Cada categoría de agrupación crea un salto de página, ayudando a organizar el informe en secciones claras.

Nodos

Desde la subpestaña Nodos es posible definir la información mostrada en el informe.

Un nodo de informe se define por:

• El Nombre del nodo.

• La Cuenta Contable que se va a mostrar en el informe.

  Info

  Los elementos de cuenta seleccionados aquí suelen ser tipos de nivel de elemento de encabezado, por lo tanto, el saldo calculado del nodo tendrá en cuenta y mostrará el saldo de todos los elementos de cuenta de otros tipos que estén por debajo de él.

Configuración de la estructura del Balance - Ejemplo

Esta configuración define cómo Etendo genera un Balance mostrando la posición financiera de la empresa en una fecha específica.

• Nombre del informe: Balance
• Tipo informe: Punto en el tiempo, ya que los saldos se calculan para una fecha específica.

• Cuadrado: Sí, ya que el Balance debe estar cuadrado a nivel de Legal con Contabilidad.

  • Categoría de agrupación: Balance

    • Nodos: Activo, vinculado al encabezado del árbol de cuentas que agrupa todas las cuentas de activo.
    • Nodos: Pasivo y Patrimonio neto, vinculado al encabezado que agrupa las cuentas de pasivo y patrimonio.

Note

Etendo calcula cada nodo sumando todas las cuentas ubicadas bajo el encabezado correspondiente del árbol de cuentas. Un Árbol de cuentas correctamente estructurado es esencial para obtener resultados precisos.

Configuración de la estructura de Pérdidas y Ganancias (PyG) - Ejemplo

Esta configuración define cómo Etendo genera un informe de Pérdidas y Ganancias para un período seleccionado.

• Tipo informe: Periódico, ya que los ingresos y los gastos se calculan a lo largo de un rango de tiempo.
• Cuadrado: No, ya que este informe no representa un balance en una fecha específica.
  • Categoría de agrupación: Pérdidas y Ganancias
    • Nodos: Pérdidas y Ganancias, vinculado al encabezado del árbol de cuentas que agrupa todas las cuentas de ingresos y gastos.

Note

Etendo calcula el resultado comparando los ingresos totales y los gastos totales del período seleccionado. El nodo anterior debe ser un elemento del Árbol de cuentas correctamente configurado. Para más información, visite Árbol de cuentas.

Info

Para más información sobre los informes de estructura de Balance y PyG visite: Balance y PyG Estructura Avanzada.

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Este trabajo es una obra derivada de Configuración de la estructura del Balance y PyG por Openbravo Wiki, utilizada bajo CC BY-SA 2.5 ES. Esta obra está licenciada bajo CC BY-SA 2.5 por Etendo.